2023年10月31日，區七屆人大常委會第十七次會議聽取了《關于龍湖區2022年本級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》（下稱“審計工作報告”），對報告進行審議并提出審議意見。區政府對審計工作報告反映的問題高度重視，要求各部門認真落實審計意見，積極采取有效措施，確保全面整改到位。截至2024年7月，審計工作報告反映的42個問題，其中已完成整改35個，占比83.33%，正在逐步推進整改6個，占比14.29%，尚未整改1個，占比2.38%。已整改問題金額10.37億元，其中上繳財政862.74萬元，制定完善相關規章制度2項。

        審計整改結果表明，在區委、區政府的高度重視與部署下，相關部門能充分認識到加強審計整改的重要性和必要性，積極采納審計建議，切實推進整改工作：

        一是強化組織領導，壓實審計整改責任。區委、區政府高度重視審計整改工作，多次召開會議強調審計整改工作的重要性。2023年12月，區長黃曉歡同志親自主持專題會議，強化組織領導，壓實整改責任，推動龍湖審計整改工作。區政府將審計整改納入重要議事日程，作為督查督辦事項加以推進，確保任務落實。

        二是協同推進，確保審計問題全面整改。區審計局對審計查出的所有問題實行清單化管理，明確責任單位、整改措施和時限要求，形成閉環工作機制，確保每個問題都能得到跟蹤督辦和有效解決。同時，區政府督查室緊密跟蹤審計整改進展，對整改不力的單位及時下發督辦通知，形成強大的整改推動力。

        三是完善制度保障，鞏固審計整改成效。被審計單位根據審計發現的問題和提出的建議，秉持標本兼治的原則，不僅糾正具體問題，更注重構建長效機制。截至目前，相關部門和單位已制定完善2項規章制度，有效鞏固了審計整改成效。

        現將具體整改情況報告如下：

        一、財政管理審計整改情況

        （一）區本級財政管理審計整改情況

        應整改問題13個，已完成整改9個，正在逐步推進整改3個，尚未整改1個，已整改金額10.25億元。

        1. 預算編制方面。區財政局加強與上級財政部門的溝通，確保上級提前下達的轉移支付資金及時足額編入年初預算；2023年已調整機關事業單位基本養老保險基金預算并超額完成；完善年初預算批復，同步批復項目資金及績效目標；加強業務人員培訓，完善預算管理一體化系統管理，確保所有預算調劑指標在系統中及時登記。2023年年中已增加一次預算調整，通過法定程序經區人大批準后再安排使用資金，但該年度仍有部分財政資金未經區人大批準被安排使用，區財政局在預算執行剛性及合規性方面尚需進一步加強。

        2. 資金管理方面。區財政局不斷推進財政專戶清理，截至2024年7月，累計繳庫2861.58萬元（含審計期間繳庫1125.35萬元）；已調整耕地地力保護保護補貼發放方式，通過線下報盤直接統發至補貼對象，并錄入直達資金監管系統。

        3. 專項債券資金管理方面。至2024年6月，沉淀在項目單位未支出的專項債券項目資金已完成支出，違規開設的債券資金專戶已全部完成銷戶。但仍有個別單位尚未完成債券資金賬套合并工作。

        4. 其他方面。區財政局與國家稅務總局汕頭市龍湖區稅務局聯合印發了《汕頭市龍湖區增值稅留抵退稅工作方案》，確保政策落地；財政專戶中的專項資金已進行分賬核算。

        （二）部門預算執行審計整改情況

        應整改問題10個，已完成整改7個，正在逐步推進整改3個，已整改金額1004.16萬元。

        區直相關部門和單位積極采取措施落實整改，一是優化預算編制、強化資金分配與績效管理；二是推進財政資金清理工作，截至目前，已清理并上繳財政存量資金487.76萬元，清繳存款利息374.98萬元；三是規范預算資金支出和工會經費管理；四是區財政局已收回優撫對象醫療保障經費剩余資金54.42萬元。

        二、重大政策措施落實跟蹤審計整改情況

        應整改問題2個，已完成整改2個，已整改金額148.34萬元。

        龍湖區支持市場主體應對疫情紓困發展政策措施落實情況專項審計整改情況：區財政局已發出《關于嚴格落實疫情期間減免租金工作要求的補充通知》《關于要求進一步落實租金減免整改工作的通知》要求各單位嚴格落實國有房屋租金減免政策，并開展排查整改工作。截至2023年2月底，相關國有企業已落實減免租金148.34萬元，惠及小微企業、個體工商戶共100戶。同時，加強對各單位預算編制的督導和審核，預算單位已按相關規定編制中小微企業政府采購預算，有效支持中小企業的發展。

        三、重大項目和重點民生資金審計整改情況

        應整改問題14個，已完成整改14個，已整改金額5.52萬元。

        （一）區屬醫院醫療綜合樓項目投資建設管理情況審計整改情況

        在工程基建程序執行上，已補發設計變更通知并申請補辦相關手續，并規范后續項目的報建流程。在資金管理和使用上，已追回多付環評咨詢費5.52萬元。在工程建設管理上，督促監理單位加強現場管理和工期控制；施工圖設計不足部分，將在竣工圖中補充完善。

        （二）龍湖區居家社區養老服務機構建設運營專項資金管理使用情況審計整改情況

        區民政局已落實養老服務智慧平臺維護升級，有效解決系統不完善問題，提升服務效率與質量。相關單位已采取措施提高長者食堂膳食服務量，完成年度膳食服務績效目標；已為22張床位老人追加養老機構責任險。

        四、國有資產管理審計整改情況

        應整改問題3個，已完成整改3個，已整改金額1.41萬元。

        相關部門和單位積極采取措施，通過建立健全資產管理制度和設置資產管理臺賬、強化會計核算與資產清查工作，并進行調賬處理1.41萬元，有效整改國有資產管理不規范的問題。

        五、部分問題未整改到位的原因及下一步工作措施

        從整改情況看，財政管理方面還有7項審計發現問題尚未整改到位。未完成整改的主要原因如下：一是財政收支矛盾，部分問題因資金不足需逐步推進解決。二是制度機制不健全，部分問題涉及制度不完善、制度執行不嚴、監管不到位等，整改推進緩慢。三是部分單位對整改重視不夠、執行不力，整改工作進展緩慢或未達預期效果。

        下一步，我們將全力做好整改工作的“后半程”，確保整改工作高質量完成。

        （一）強化政治擔當，壓實整改責任。我們將審計整改的政治責任貫穿于整改工作全過程，以高度的政治自覺和行動自覺，確保整改工作不折不扣地落實。在整改過程中，進一步協調解決重點難點問題，推動整改工作順得進行。同時，提煉整改實踐的成功經驗和有效模式，將整改成果轉化為管理效能的顯著提升。

        （二）構建整改聯動，推動全面整改。明確并強化被審計單位的整改主體責任與主管部門的監管責任，構建上下聯動、協同配合的工作機制，形成齊抓共管的整改合力。審計部門將加大督查力度，通過定期督查和不定期抽查，對整改進度緩慢的單位及時給予督促和指導，確保所有問題得到徹底、全面的整改。

        （三）優化內控體系，強化管理防線。針對審計發現的問題深入分析根源和成因，從源頭上尋找解決方案。 通過建立健全內部控制體系，優化內部管理流程，強化風險防控和監管機制，防止類似問題再次發生。

        我們將堅定不移地以習近平新時代中國特色社會主義思想為引領，深入貫徹黨的二十大精神，自覺接受區人大的監督和指導，持續加強審計發現問題整改的督促與跟蹤，確保整改措施精準有效、落實到位，以高質量整改工作有力助推我區經濟社會高質量發展。